Aqui está a verdade: Possuir uma confiança não é só para as pessoas com muito dinheiro, e pode ser vantajoso para qualquer pessoa implementar um em seu plano imobiliário, independente da quantidade de riqueza que ela tem.
Ninguém gosta de ter que considerar a morte, mas planejamento imobiliário é um processo de vida. De acordo com um estudo realizado pela Wealth.com, 76% dos entrevistados criaram um plano imobiliário para garantir o bem-estar de sua família. A confiança pode ajudar a alcançar essa meta, pois oferece privacidade, proteção de ativos e a capacidade de se livrar do trâmite judicial potencialmente árduo.
Qual é a definição de confiança?
No seu cerne, uma confiança é um documento jurídico que estabelece uma ligação triangular entre três indivíduos: a confiança, seu administrador e seus beneficiários.
- A confiança é a entidade legal que tem o título dos ativos dentro.
- O administrador é o decisor da confiança.
- Os destinatários são aqueles que obtêm bens da fé.
Uma confiança – criada por um indivíduo chamado o financiador – explica como os ativos podem ser usados durante a vida de um financiador e como esses ativos devem passar para os beneficiários do financiador quando morrem. E muitos tipos de confiança oferecem um perk de planejamento de propriedades adicionais: Eles evitam probate, que é um processo legal em que uma vontade é “provada” válida em um tribunal de direito. Por isso, o probate pode ser um processo longo e caro para os seus entes queridos.
E enquanto a palavra “confiança” pode ser intimidante para alguns e cheirar as paredes de escritório de advogado de carvalho vista nos filmes, eles são arranjos simples que a maioria das pessoas já usam em suas finanças diárias, diz Jay Knighton, um planejamento de propriedade certificado por conselho e advogado de inventário com Knighton & Stone.
“As entidades empresariais como LLCs contêm essa mesma relação triangular entre o presidente, o decisor; a própria LLC, que tem o título de um ativo; e os membros da LLC, que se beneficiam da LLC através de distribuições”, diz Knighton.
Como é que a confiança se estabelece?
Embora existam diferentes tipos de confiança, todos trabalham de forma semelhante.
- O beneficiário estabelece o tipo de confiança de que necessita.
- Ao criar a confiança, o doador estabelece como os bens na confiança devem ser administrados e transferidos aos beneficiários após o falecimento.
- Então, o financiador normalmente coloca ativos dentro da confiança. Isso remove os ativos do nome e propriedade do financiador.
- O doador nomeia um administrador, que é a pessoa encarregada de tomar as decisões diárias para a confiança, seus ativos e seus beneficiários.
- Ao falecer o patrocinador, o gestor deverá proceder com as distribuições dos bens preservados na confiança, de acordo com as especificações da confiança.
Você pode criar uma confiança usando uma das muitas ferramentas de planejamento imobiliário on-line ou por contratação com um advogado de planejamento imobiliário. Qualquer rota que você escolher, você precisará ter seus documentos de confiança assinados e autenticados para torná-los legalmente vinculativos.
O que é o objetivo de uma relação de confiança?
Ao invés de escolher um testamento, por que não optar por uma confiança? Esta pode ser uma ótima maneira de oferecer à sua família um roteiro para cumprir seus desejos – um presente maravilhoso para dar, especialmente durante uma época de sentimentos intensos. Além disso, as confianças oferecem geralmente mais benefícios para a proteção de patrimônio e planejamento de propriedade do que os testamentos.
- Evite a necessidade de probate. Muitos tipos de confianças podem evitar o processo supervisionado pelo tribunal que valida uma vontade; que pode ser consideravelmente demorado e desgastante. Se você precisar de ajuda com a questão de probate, você normalmente precisará contratar um advogado especializado em planejamento imobiliário, o que pode ser custoso.
- Vantagens ao longo da vida. Os diversos tipos de confiança permitem ao titular manter o controle de seus bens na confiança ao longo de sua existência. Estas confianças também detalham como o administrador deverá lidar com seus assuntos se o titular ficar incapacitado ou gravemente enfermo, reduzindo a carga dos entes queridos.
- Benefícios fiscais potenciais. Uma vez que as confianças removem ativos de sua propriedade, eles podem potencialmente ajudar a reduzir impostos imobiliários e de renda para seus beneficiários e preservar mais de sua riqueza.
- Oferecer às crianças um senso de segurança. Os tutores podem ensinar as crianças pequenas a soletrar e a seguir as diretrizes, além de criar planos para orientar as crianças a herdar com responsabilidade.
- Uma generosa contribuição. Certas formas de confiança podem ajudar a alcançar objetivos de caridade específicos, seja dando US $ 250 para uma casa de abrigo de animais locais ou US $ 250.000 para um centro de pesquisa de câncer.
- Protecção de ativos. A confiança pode ajudar a proteger seus ativos de ações legais, credores e eventos que mudam a vida como o divórcio.
- Fornecer privacidade. Uma vez que os ativos detidos dentro de uma confiança são intitulados no nome da confiança, os nomes dos financiadores e beneficiários não estão em registro público.
Não importa o seu status financeiro, uma confiança pode ajudá-lo a criar um plano durante a sua vida para garantir que seus ativos passem o mais rápido possível para aqueles que você pretende fornecer. E pode fazê-lo com muitos outros benefícios como privacidade e proteção que dão à sua família um senso de conforto.
Confiança por categoria
Diferentes tipos de confiança existem. O que você escolhe pode ser determinado por varias coisas, como os tipos de ativos que pretende incluir na confiança e se deseja poder mudar a confiança ao longo da sua vida.
Existir em oposição a confiar em testamentos.
Para manter o domínio dos recursos que confia enquanto você é vivo, a criação de uma confiança vital é a melhor opção. Esta é uma confiança criada enquanto você ainda vive, fornecendo-lhe, o doador, acesso total a todos os recursos dentro dela. Quando você falecer, seu chamado administrador assumirá o controle da confiança e os bens mantidos nela.
Se você tiver filhos jovens e se preocupar com o que eles farão com uma herança quando você morrer, uma confiança testamentária pode ser uma escolha sábia. Uma confiança testamentária é criada por sua vontade após sua morte, e especifica quando e como você quer ativos distribuídos para seus filhos. Por exemplo, você pode ditar que uma criança só recebe acesso à sua herança quando eles fazem 18 anos, faculdade de pós-graduação, ou alcançar outro marco de vida.
Como lembrar a diferença: Confianças vivas são criadas durante a sua vida. Confianças testamentárias são criadas através de sua vontade quando você morre.
Confianças revogáveis vs. irrevogáveis
Se você quer facilmente fazer mudanças na sua confiança enquanto está vivo, você está procurando uma confiança revogável – muitas vezes chamada de uma confiança viva revogável. Uma confiança revogável permite ao financiador fazer alterações na sua confiança durante a sua vida, desde que seja mentalmente competente. Por exemplo, você pode vender propriedades mantidas pela confiança e mudar os beneficiários com facilidade.
“Uma confiança viva é como uma faca do Exército Suíço e tem muitas características flexíveis”, diz Eric Bond, um gerente de riqueza da Bond Wealth Management. “Evita o probate e especifica o que acontece se você ficar doente, para não mencionar quem recebe o que quando você morrer e quando.”
O “irrevogável” em uma confiança irrevogável diz praticamente tudo o que você precisa saber. Uma vez que você coloca ativos em uma confiança irrevogável, eles pertencem à confiança e eles não estão mais sob o controle do financiador. Assim, ao contrário de uma confiança revogável, fazer alterações a uma confiança irrevogável é muito mais complicado e requer aprovação legal ou beneficiária para mudar. No entanto, para os ricos e irrevogáveis confianças têm seus benefícios.
“Um dos benefícios de uma confiança irrevogável é que ela mantém ativos fora de sua propriedade que podem criar consequências fiscais imprevistas”, diz J.R. Gondeck, diretor e parceiro do Grupo Lerner, uma empresa de gestão de riqueza.
Como lembrar a diferença: Confianças revogáveis podem ser alteradas durante a sua vida. Confianças irrevogáveis são geralmente definidas em pedra, e as mudanças exigem permissão legal ou beneficiária.
Confiança financiada versus Confiança não financiada: qual é a diferença? A principal diferença é que uma confiança financiada tem um patrimônio de ativos que servem como garantia para os investidores, enquanto uma confiança não financiada não tem.
Uma confiança financiada tem ativos intitulados em nome da confiança. Por exemplo, se você colocar sua casa, carro e anel de diamante da avó em sua confiança, você tem uma confiança financiada.
Uma confiança não financiada geralmente tem uma quantidade insignificante de ativos dentro – geralmente $1.00 – para cumprir legalmente os requisitos para uma confiança válida enquanto o financiador está vivo. Mas quando o financiador morre, uma confiança não financiada torna-se uma confiança financiada através da vontade do financiador. Eles especificarão os ativos que devem ser transferidos para a confiança. A desvantagem? Uma vez que a vontade transfere ativos para a confiança, a vontade deve passar por probate.
Como lembrar a diferença: Uma confiança financiada evita o probate e coloca ativos em sua confiança enquanto você está vivo. Uma confiança não financiada só recebe ativos como instruído por sua vontade quando você morre e não evita o probate.
Qual é a variedade de confiança?
Embora uma simples confiança revogável viva muitas vezes atenda às necessidades de muitos indivíduos, alguns exigem confianças mais especializadas para alcançar seus objetivos.
Confiança AB
Uma confiança AB – também conhecida como abrigo de crédito ou confiança de desvio – é uma forma de arranjo de confiança empregada por casais para explorar ao máximo as exonerações de impostos imobiliários.
Uma confiança A/B é, na verdade, duas confianças. A maneira mais fácil de se lembrar delas é que a confiança A é para a pessoa “acima da terra”, e a confiança B pertence à pessoa “abaixo do chão”, diz Bond.
Os ativos até a isenção fiscal anual são colocados na confiança B para evitar impostos imobiliários e geralmente passar para os filhos do casal, “passando” o cônjuge. Em seguida, os ativos restantes são colocados na confiança A do cônjuge sobrevivente. Quando o cônjuge sobrevivente morre, os bens em ambas as confianças passam para os beneficiários designados.
A partir do final dos anos 80 e início dos anos 2000, a AB confia tinha o seu auge desde que as isenções fiscais imobiliárias eram drasticamente menores do que hoje. Por exemplo, os indivíduos poderiam isentar apenas US$ 650.000 em ativos de impostos imobiliários em 1999, em comparação com US$ 12.920.000 em 2023. Uma vez que as isenções fiscais de propriedade de hoje são tão altas, essas confianças não são usadas tão frequentemente quanto antes, diz Bond.
Pode ser melhor para: casais altamente afluentes com grandes propriedades que querem maximizar suas isenções de impostos imobiliários.
Confiança de caridade
Uma confiança de caridade pode beneficiar três partes: você, o financiador; seus beneficiários; e uma causa de caridade. Eles vêm em dois tipos: fidedignidades remanescentes e confianças de chumbo caridosos. No entanto, eles compartilham uma coisa em comum: A caridade beneficente deve ser uma organização qualificada por diretrizes do Serviço de Receitas Internas.
Uma confiança irrevogável de caridade é uma ferramenta financeira que lhe permite oferecer renda a você ou seus beneficiários durante sua vida. O processo começa com a transferência de ativos altamente valorizados para a confiança, que então vende os ativos para criar o fluxo de renda. Após o falecimento, qualquer ativo que permaneça na confiança é distribuído para uma ou mais causas de caridade.
Uma confiança de liderança caridosa é uma provisão que não pode ser revogada. Ela paga benefícios enquanto você vive para os beneficiários de caridade que você escolheu. Quando você morre, os ativos restantes são distribuídos para eles. Você pode financiar essa confiança durante a sua vida ou por meio de seus desejos de última vontade.
Pode ser melhor para: Aqueles com ativos altamente apreciados, como ações, que podem ser usados para ajudar a cumprir metas filantrópicas durante ou após suas vidas.
Grantor reteve a confiança de anuidade (GRAT)
Um GRAT é uma confiança irrevogável geralmente usada pelos ricos para reduzir as implicações fiscais para seus beneficiários. Para configurar um GRAT, você vai transferir ativos para a confiança que são esperados para apreciar ao longo do tempo. Então, você especificará o termo para o qual você receberá um pagamento de anuidade com base nesses ativos. Uma vez que o prazo do GRAT expire, os ativos e qualquer valorização desses ativos na confiança passarão aos seus beneficiários com pouca ou nenhuma carga tributária.
Pode ser benéfico para: indivíduos de alto patrimônio que desejam auxiliar os membros da família a escapar de pagar tributos sobre o seu legado.
Seguro de Vida Irrevogável (ILIT)
Colocar seguro de vida numa confiança? Absolutamente, e é uma estratégia rica para cobrir várias bases.
Com um ILIT, você financia uma confiança irrevogável usando uma ou várias políticas de seguro de vida. Quando você morre, os pagamentos dessas políticas geralmente evitam impostos imobiliários, mas podem ser usados para pagar por coisas como impostos imobiliários e despesas funerárias. Para o afluente, os fundos em um ILIT podem ajudar a evitar a necessidade de liquidar ativos como um negócio para atender essas necessidades financeiras.
Para aqueles que temem arcar com os impostos imobiliários e querem preservar as coberturas das políticas de seguro de vida para credores ou divórcio, pode ser uma excelente ideia.
Necessidades especiais
Se você tem um ente querido com deficiências físicas ou mentais com menos de 65 anos, uma confiança de necessidades especiais pode ajudar a fornecer para seus cuidados de longo prazo. O principal benefício das necessidades especiais é que os ativos detidos nelas não afetam a elegibilidade do beneficiário para os benefícios de Segurança Social e Medicaid. Os fundos em uma confiança de necessidades especiais podem ser usados para várias finalidades, incluindo cuidados, assistentes pessoais, roupas, móveis e educação.
Uma vez que existem três tipos de necessidades especiais confia, pode ser melhor configurar um com um advogado especializado em necessidades especiais confia.
Pode ser melhor para: Aqueles com membros da família com deficiência mental ou física.
Confiância vs. vontade
Enquanto as confianças e as vontades são ferramentas de planejamento imobiliário que direcionam como seus ativos devem ser distribuídos quando você morrer, elas compartilham algumas diferenças notáveis.
- Muitos procuram evitar o processo de probate, pois isso requer confiança, enquanto toda a vontade deve ser examinada antes de os bens serem transferidos aos herdeiros.
- Privacidade. Confianças permanecem privadas, mas um testamento torna-se público registro no momento em que é submetido para probate.
- A partir do momento em que é assinado, o confiável entra em ação durante a vida do beneficiário, mas as vontades só passam a valer após o falecimento.
- Benefícios vivos. Confianças podem designar como um administrador deve gerenciar seus assuntos se você se tornar incapacitado, enquanto uma vontade só se aplica após a morte e, portanto, não tem benefícios vivos.
- Propriedade cada transferência. Uma confiança só pode distribuir propriedade que foi transferida e intitulada em nome da confiança. Uma vontade só pode direcionar propriedade que está em seu nome no momento da sua morte.
Perguntas frequentes
Quem controla uma confiança?
O responsável pela administração supervisiona a confiança e os bens que ela detém. Quando o fundo é criado, um administrador é selecionado para dirigir a confiança e distribuir os ativos aos beneficiários designados.
Qual é o preço de se criar uma relação de confiança?
O custo para configurar uma confiança geralmente depende de dois fatores: como você configurá-la e a complexidade da confiança. Configurar uma confiança usando ferramentas on-line pode custar entre $200 e $800 ao usar um advogado geralmente custa $1,000 ou mais.
É possível alguém questionar um sentimento de confiança?
Uma confiança pode ser contestada como uma vontade, e muitas vezes, por muitas das mesmas razões. Alguns dos motivos mais comuns para contestar uma confiança incluem fraude, influência indevida e falta de capacidade mental.
