Mesmo que muitos estejam contribuindo para 401(k)s, você ainda pode ter perguntas. Alguns ainda podem estar se perguntando: O que é um 401(k) e como funciona? Leia sobre para aprender o básico, como essas contas de aposentadoria funcionam, e se é o plano certo para você.
O que é um plano 401(k)?
Os empregadores oferecem o plano 401(k) para ajudar os trabalhadores a poupar para a aposentadoria. Os salários dos empregados são depositados na conta, e os fundos são investidos em produtos financeiros, como ações, títulos e fundos mútuos. Os investimentos disponíveis dependem do plano fornecido pelo empregador e muitas vezes incluem contribuições da empresa até uma porcentagem da renda do funcionário.
“Os empregadores normalmente preferem 401(k) planos em vez de pensões e planos de benefícios definidos, pois o funcionário é responsável por investir e gerenciar suas contribuições de aposentadoria”, diz Doug “Buddy” Amis, planejador financeiro certificado e presidente e CEO da Cardinal Retirement Planning, Inc.
Tradicional vs. Roth 401(k)
Ao configurar o seu 401(k), você precisará decidir se quer que suas contribuições entrem em pré-tributação ou pós-tributação (ou ambos).
Um 401(k) tradicional permite que você contribua com dólares não tributados, isso significa que a quantia é descontada diretamente de seu salário antes de os impostos serem deduzidos. Esta opção ajuda a maximizar a porcentagem de seus rendimentos e reduce a sua renda tributável. Quando chegar a hora de retirar dinheiro na aposentadoria, os montantes retirados serão tributados, uma vez que as contribuições não foram sujeitas a impostos no momento do depósito.
Um Roth 401(k) funciona da forma oposta. Você paga impostos na frente de suas contribuições, então seu dinheiro cresce sem impostos. Você não precisa pagar quaisquer impostos sobre levantamentos durante a aposentadoria. Embora as contribuições para um Roth 401(k) não ajudam a reduzir a sua renda tributável hoje, eles podem permitir que você evite pagar impostos elevados na aposentadoria. Por exemplo, um Roth pode ser um bom lugar para realizar investimentos menos eficientes em impostos, como fundos gerenciados ativamente e obrigações fiscais. Se você acha que estará em um maior suporte fiscal durante a aposentadoria, optar por um Roth pode ajudá-lo a economizar dinheiro, também.
“No entanto, a maioria das pessoas espera estar em um maior suporte fiscal enquanto trabalha e um menor suporte fiscal na aposentadoria”, diz Amis. “Para os indivíduos neste cenário, uma contribuição pré-tributária pode fazer o seu dinheiro durar mais tempo porque você adia a tributação de um período de altos impostos marginais para a aposentadoria com menores impostos marginais.” Além disso, nem todos os empregadores oferecem Roth 401(k)s.
Como funciona um 401(k)?
Um plano 401(k) é normalmente criado e patrocinado por um empregador. Ele é projetado para incentivar os funcionários a economizar para sua aposentadoria, oferecendo vantagens fiscais, e às vezes, combinando contribuições. Estes planos também são protegidos pela lei federal; a Lei de Segurança de Renda à Reforma dos Trabalhadores de 1974 estabelece um padrão mínimo para os empregadores que optam por oferecer esses planos de aposentadoria.
Você pode optar por contribuir com uma parte do seu salário para um plano 401(k), que é feito através de deduções da folha de pagamento. No entanto, há bonés sobre o quanto você pode contribuir por ano. A partir de 2023, o limite máximo de contribuição anual é de $22,500 para os indivíduos, com um adicional de $7,500 em contribuições de captura permitidas para aqueles com 50 anos e mais. (Mais sobre limites de contribuição mais tarde).
Ademais, Joe Allaria, sócio e consultor de riqueza na CarsonAllaria Wealth Management, menciona que os 401(k)s possuem restrições de idade, como outros tipos de contas de aposentadoria. Se o dinheiro for retirado antes dos 59 anos e meio, impostos e penalidades são inevitáveis.
Por um lado, o IRS retém automaticamente 20% das retiradas para impostos. Então, se fosses tirar 10 mil dólares, só terias 8 mil dólares. Você pode obter algumas dessas costas quando você arquiva seu retorno fiscal, embora, uma vez que suas retenção e responsabilidades são reconciliadas.
Você também é cobrado uma penalidade de 10% em retiradas antecipadas. No nosso exemplo, isso significaria que mais R$ 1.000 iriam para o governo, deixando você com R$ 7.000 fora de uma retirada de R$ 10.000.
No entanto, há exceções. Por exemplo, Allaria observa que alguns planos podem permitir retiradas aos 55 anos se você deixar seu empregador naquele ano civil. A exceção é conhecida como a “regra de 55”, que se aplica apenas aos planos atuais 401(k) e não aqueles realizados em empregadores anteriores. Além disso, você pode ser capaz de fazer levantamentos antecipados sem penalidades no caso de uma dificuldade financeira. “O plano precisaria permitir levantamentos de dificuldades, e o indivíduo precisaria prover uma prova de dificuldades qualificadas para solicitar uma retirada”, diz Allaria. Independentemente da razão, você ainda precisa pagar impostos de renda sobre retiradas antecipadas, mesmo que você não esteja sujeito à pena de 10%.
A quantidade mínima necessária para ser distribuída foi estabelecida.
Para evitar que você mantenha os investimentos avançados em seus 401(k) indefinidamente, o IRS exige que você comece a tirar dinheiro de sua conta eventualmente. Para o ano fiscal 2023, você deve começar a tomar retiradas uma vez que você atingir a idade 73 (ou idade 75 começando em 2033). Isso é conhecido como uma distribuição mínima necessária (RMD), ou a quantidade mínima de dinheiro que você é obrigado a retirar a cada ano. A quantidade exata que você precisa retirar é baseada em um cálculo que considera o saldo total da conta e a expectativa de vida.
Se você não tomar sua distribuição, ou não retirar o suficiente, você pode ter que pagar um imposto de consumo de 25% (abaixo dos 50% anteriores) no valor que não foi distribuído conforme necessário. Mas se você corrigir seu erro a tempo, esse imposto cai para 10%. Note que a partir de 2024, RMDs não são necessários para Roth 401(k)s.
Correspondência
Como um incentivo adicional para salvar, alguns empregadores vão oferecer para “fazer” uma parte de suas contribuições. Por exemplo, o seu empregador pode corresponder às suas contribuições dólar por dólar até um determinado montante, ou eles podem corresponder a uma certa percentagem do seu salário.
“Esta é uma vantagem distinta que pode ajudar a sobrecarregar as poupanças de aposentadoria, porque o empregador vai adicionar dinheiro ao lado de seus diferimentos salariais”, diz Amis. Ele observa que a quantidade exata pode variar por empresa e indústria. No mínimo, Amis diz que você deve contribuir o suficiente para o seu 401(k) para receber um jogo completo, caso contrário você está dizendo não para o dinheiro livre.
Vestir
A expressão “colheção” é usada para se referir à quantia de fundos que você possui em seu 401(k). O valor total é o montante que você manteria se você deixasse seu empregador. Os depósitos feitos por você são sempre totalmente investidos desde o primeiro dia. Porém, contribuições feitas pelo seu empregador seguem um calendário, o que significa que você pode ter que devolver parte delas caso você saia da empresa antes de completar o período de aquisição.
Empréstimos para 401 (k)
Um dos privilégios de ter um 401(k) é a possibilidade de emprestar contra ele – desde que seu empregador o permita. Um empréstimo 401(k) permite que você pegue emprestado até 50 por cento do seu saldo, com um limite de US$ 50.000. O pagamento deve ser feito em até cinco anos, acrescido de juros. No entanto, se o dinheiro estiver sendo usado para comprar uma casa primária, você pode ter um prazo maior para reembolsar.
Não há verificação de crédito necessária para obter um empréstimo 401(k) e não é relatado para as agências de crédito, uma vez que você está essencialmente emprestando de si mesmo. Você também paga juros de volta para a conta. Apesar dessas vantagens, você deve considerar cuidadosamente o empréstimo do seu 401(k), como pode significar faltar em retornos substanciais se o mercado de ações está indo bem. Além disso, se você deixar o seu trabalho enquanto o empréstimo é excelente, você pode ter que pagar tudo de volta imediatamente. E se você não reembolsar seu empréstimo 401(k) de acordo com o cronograma, você pode estar sujeito a impostos de renda e uma penalidade de 10% no saldo.
Limites de contribuição para 401(k) são estabelecidos em cada ano.
A quantidade que você pode depositar em seu 401(k) é limitada a cada ano e esses limites são adaptados para acompanhar as mudanças nas despesas. Por exemplo, o montante máximo que você pode contribuir para um 401(k) para o ano fiscal de 2022 é de US$ 20.500, enquanto que para o ano fiscal de 2023 é US$ 22.500.
Pessoas com 50 anos ou mais podem contribuir com quantias extras de “catch-up”, que somam US$ 6.500 para o ano de 2022 e US$ 7.500 para 2023. Estes valores são iguais para as contribuições tradicionais e Roth.
Tenha em mente que estes limites de contribuição só se aplicam ao dinheiro que você pessoalmente colocou em seu 401(k). Os jogos do empregador não contam para esses totais.
Se você contribuir mais do que o máximo permitido em um ano, você precisará mover esses fundos para fora do seu 401(k) pelo prazo de depósito de impostos do ano seguinte para evitar ser penalizado. (Isto se aplica apenas às suas contribuições, não a quaisquer correspondências feitas pelo seu empregador.) As contribuições excessivas que são retiradas no tempo são adicionadas de volta à sua renda bruta para esse ano. No entanto, se você não conseguir tirar o dinheiro, você fica desdobrado na porção excessiva – uma vez quando você depositá-lo, e novamente quando você o retira.
Prós e contras de um 401(k)
Em geral, segundo Allaria, os planos 401(k) são uma ótima maneira de salvar e investir para a aposentadoria. Ela comenta que eles são simples de inscrever e administrar. Além disso, com um fundo de data-alvo adequado e foco em poupar o máximo, a pessoa já coloca o pé na estrada da aposentadoria. Alguns empregadores também oferecem outros benefícios, tais como correspondência, empréstimos 401(k) e opções de contribuição Roth.
De acordo com Allaria, um dos problemas principais dos tais planos é que eles são acompanhados de muitas limitações. “Portanto, é essencial que os investidores mantenham uma reserva de emergência suficiente à disposição, caso necessitem acessar uma parte de seus recursos a curto prazo.”
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Continuando o empreendimento, a equipe concluiu que o caminho mais eficaz a tomar seria aumentar a eficiência.
- A administração federal tem o dever de preservar o meio ambiente.
- Aumento retardado devido a tributação
- Alguns empregadores podem combinar uma parte das contribuições dos empregados com as suas próprias contribuições.
- Pode ser capaz de emprestar do equilíbrio
Contras
- As contribuições são captadas por meio de impostos.
- Deve pagar uma penalidade de 10% em retiradas antes da idade 59,5.
- Deve começar a tomar RMDs aos 73 anos para 401(k)s tradicionais
- Opções de investimento podem ser limitadas para quem não tem muito conhecimento sobre o assunto.
401(k) Alternativas
Você só pode contribuir para um 401(k) se seu empregador oferecer um – e muitos não. No entanto, isso não significa que você está sem sorte se não tiver acesso a um 401(k). Existem outros tipos de contas de aposentadoria e investimento que podem ajudá-lo a crescer sua riqueza.
- Se você é trabalhador autônomo sem empregados, talvez possa poupar para a aposentadoria usando um Solo 401(k). Essa estrutura é similar a um 401(k) convencional, pois permite que você contribua como funcionário e empregador, o que aumenta os limites de contribuição.
- Os planos de aposentadoria do IRA são semelhantes aos do 401(k), exceto que você pode abri-lo sozinho. Existem duas versões, a tradicional e a Roth, assim como aquelas destinadas a indivíduos autônomos e empreendedores. Os limites de contribuição anual são diferentes entre essas contas. É necessário obter renda para contribuir com um IRA, mas isso pode ser excepcional se você e seu cônjuge trabalharem.
- Uma conta de poupança de saúde (HSA) pode ser acessada se você tiver um plano de saúde de alta qualidade. Essas contas de investimento são projetadas para ajudá-lo a pagar por despesas médicas qualificadas usando dólares pré-tributados. No entanto, quando se chega aos 65 anos, os fundos também podem ser utilizados para outros fins. A partir de 2022, é possível contribuir até US$ 3.650 para cobertura somente a si mesmo e US$ 7.300 para cobertura familiar, por ano.
- Você pode ter uma conta com qualquer corretora e selecionar seus próprios investimentos, além de contribuir ao máximo. Essas contas são tratadas diferentemente sob a ótica fiscal, mas podem ser úteis se os investidores já tiverem usado todas as outras opções de conta de aposentadoria, segundo Allaria.
O takeaway
A 401(k) é um tipo popular de conta de poupança de aposentadoria oferecido pelos empregadores. Aproveitando-se de um 401(k) pode ajudá-lo a crescer a sua riqueza mais rapidamente graças aos benefícios fiscais e outras vantagens, como a correspondência do empregador. Dito isto, é importante entender todas as regras em torno de 401(k)s, uma vez que incorrer em quaisquer penalidades pode facilmente apagar seus retornos de investimento.
Se você tem ou não acesso a um 401(k), certifique-se de investigar as opções de poupança de aposentadoria que você tem disponíveis e fazer um plano para começar. Alcançar seus objetivos de aposentadoria é tudo menos impossível a menos que você investir uma parte de seus ganhos.
